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我爱配资网首家科创板问询进入第四轮公司:虹

2019-06-10 14:57栏目:基金

  虹软科技股份有限虹软科技回复科创板第四轮问询函。这也算是第一家进入科创板第四轮问询的申请公司了。

  资本邦获悉,虹软科技于3月27日提交招股说明书,6月8日收到上交所出具的《关于虹软科技股份有限虹软科技首次公开发行股票并在科创板上市

申请文件的第四轮审核问询函》。上交所的第四轮审核问询主要关注了公司对外担保,子公司现金分红比例和估值报告参数设定的合理性等问题。

  关于对外担保问题。上交所指出,根据三轮问询回复,上海多媒体对登虹科技承担保义务,上海多媒体未计提预负债的依据不充分 深证成指鑫东财配资 。请虹软科技结合登虹科技触发回购义务的条款、预计回购金额等,进一步说明是否需要计提预负债,预计负债计提的依据及计提金额的准确性。

  虹软科技回复:2015年9月23日,上海多媒体与光大富尊投资有限公司、信利光电股份有限公司签署了《关于共同投资杭州登虹科技有限公司的投资协议》,同意光大富尊、信利光电共同投资登虹科技。协议约定除因中国证券市场主管部门暂停上市发行工作导致登虹科技无法上市的情形外,若登虹科技在2019年12月31日前无法在中国证券市场上市,且光大富尊或信利光电于2020年1月31日前书面提出了回购要求,上海多媒体应于2020年3月31日前按照光大富尊、信利光电各自投资额本金1,500万元加年利率8%的价格回购其持有的登虹科技股权。经与登虹科技股东访谈,目前登虹科技发展总体向好,未来争取在科创板上市,暂不打算在新三板挂牌。根据登虹科技上述上市计划及目前经营情况,预计登虹科技在2019年12月31日前完成在A股上市的可能性较低。

  截至本核查意见出具之日,光大富尊、信利光电合计持有登虹科技23.50%股权。根据上述《登虹科技投资协议》,若光大富尊、信利光电于2020年1月31日前书面提出了回购要求,则上海多媒体应向其合计支付约4,075万元的回购价格。鉴于上海多媒体存在的上述可能的回购义务,为谨慎起见,虹软科技按照以下两个数据的孰高值作为参考值:

  回购价格扣除光大富尊、信利光电持有的登虹科技23.50%股权所对应的登虹科技2018年末净资产份额的净额,为1,776.52万元;回购条款中蕴含的登虹科技看跌期权在2018年12月31日的公允价值,为144.38万元。同时,考虑自2019年1月1日至回购日登虹科技预计实现的净利润的估计情况,于2018年确认了股权回购义务产生的预计负债1,776.52万元。

  关于子公司现金分红比例问题。上交所根据三轮问询回复发现,报告期内虹软科技下设子公司层级较多,且净利润主要集中在下级子公司、子公司分红比例均不低于10%,虹软科技关于保障下级子公司的经营利润能够逐级分配至母公司的依据不充分。请虹软科技考虑子公司的实际运营资金需求,进一步设定条款以保障子公司经营利润能够分配至母公司,从而保障虹软科技股东的分红权益。